广州银行被罚近900万，IPO之路又起波澜

近前，中国人民银行广东分行公布了一项广州银行的行政处罚。处罚决定书显示，广州银行因违反金融统计业务管理规定、违反支付结算管理规定、违反反洗钱业务管理规定等共计7项违法，被警告并处罚896.9万元。

而就在今年3月，广州银行才向深圳证券交易所递交招股书，拟上市募资约94.79亿元。此次罚单一出，或给广州银行的漫漫上市之路增添了不确定性。

此次处罚决定书显示，广州银行的9名涉事人员均对广州银行违反反洗钱业务管理规定的行为负直接责任，包括未按照规定履行客户身份识别义务、未按规定报送大额交易报告或者可疑交易报告等等。

事实上，随着近年来银行监管趋于严格和规范化，近年上半年因违反反洗钱相关规定而产生的罚没金额较去年同期有所减少。据统计，2023年上半年，有171家银行机构因违法反洗钱相关规定合计被罚没1.48亿元，较2022年同期罚没金额2.13亿元同比下滑超43%。

然而中小银行依然是反洗钱处罚的重点对象，在今年2月，江苏银行就因为多项反洗钱违规行为被处以罚款773.6万元，成为2023年第一家因反洗钱违规的城商行。

有分析指出，中小银行内部管理、业务经营以及风控系统相较于股份制银行和大型国有银行较弱，因此成为了反洗钱处罚的“常客”。

广州银行在招股书中也表示，尽管本行通过建立洗钱风险管理工作机制，实现洗钱风险的识别、评估、监测、控制全流程管理，以监控和防止本行被利用进行洗钱活动，或被恐怖分子与组织利用进行非法或不当交易，然而由于洗钱活动等违法犯罪行为呈现隐蔽性和复杂化的趋势，本行无法保证能够完全杜绝遭到有关组织或个人利用，出现洗钱风险或其他违法犯罪活动所引起的风险。

结果半年后，广州银行就因为违反反洗钱相关规定受罚，可谓一语成谶。这同时也暴露出广州银行内部管理的问题，可能会成为证监会关注的一个重点。

早在2020年冲击 IPO时，广州银行就被证监会要求就贷款集中度、不良贷款与处置、股权结构等51项问题进行回复。

2020年的证监会反馈意见指出，广州银行公司贷款业务主要分布在房地产业、租赁和商务服务业、批发和零售业等三个行业，其中房地产占比约25%。因而要求广州银行补充说明对房地产业的贷款占比较高的原因、房地产业贷款质量是否下降等。

2023年的招股书显示，截至2022年12月31日，房地产行业占本行公司贷款和垫款总额的18.02%，房地产行业占比有所下滑。证监会关注的最大十家客户贷款集中度也从2020年末的45.42%下降至2022年末的38.53%。

但是广州银行整体的贷款质量却有所下滑，从2020年末的1.10%上升至2022年的2.16%。其中，占公司贷款和垫款总额72.99%的中小微企业不良贷款率为 2.53%。房地产行业公司不良贷款率甚至高达3.23%。

广州银行另一个被关注的重点则是其股权结构。2020年的招股书显示，截至2020年4月30日，广州银行有311名非自然人股东和1114名自然人股东未完成确权。截至 2022 年 12 月 31 日，还有 298 名非自然人股东和 1,082 名自然人股东未完成确权。

不过由于这部分股权比例极小，广州银行表示不会对本次发行上市构成实质性障碍。但是广州银行的业绩疲软和抗风险能力下滑可能会有不小的影响。

广州银行2022年财报显示，报告期内实现营业收入 171.53 亿元，同比增长3.56%；实现净利润 33.39 亿元，同比减少 7.62 亿元。广州银行的拨备覆盖率从2020年的241.75%下滑至2022年的155.32%，非常贴近金融监管部门150%的监管红线。

广州银行的核心一级资本充足率也从10.10%下降至9.13%。广州银行此次募集的资金也将用于补充该行核心一级资本，提高本行资本充足水平，增强综合竞争力，广州银行的资本充足率压力可见一斑。

广州银行此次的IPO之路仍不太平。